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歳出比較分析表

[平成19年度:2007年度]決算の概要(6ページ中:5ページ目)

2009年6月16日、掲載

企画財政部 財政課 予算係(0259-63-3114)

本ページの目次

歳出比較分析表

8種類の指数をまとめたレーダーチャート。各指数については次以降の項目を参照のこと。

以下、レーダーチャート中の指数について、詳しくご説明します。

経常収支比率(合計)

(平成19年度)
佐渡市90.9
全国市町村平均92.0
新潟県市町村平均91.3
類似団体内最大値100.5
類似団体内平均値88.2
類似団体内最小値62.1
類似団体内順位
(48団体中)
18位
(5年間の推移)
平成佐渡市類似団体内
平均値
15年度87.187.1
16年度85.895.9
17年度86.288.6
18年度87.386.9
19年度90.988.2
前の2つの表を視覚化した画像

人件費

(平成19年度)
佐渡市32.0
全国市町村平均28.0
新潟県市町村平均27.0
類似団体内最大値37.0
類似団体内平均値26.0
類似団体内最小値14.1
類似団体内順位
(48団体中)
41位
(5年間の推移)
平成佐渡市類似団体内
平均値
15年度33.633.6
16年度33.035.1
17年度33.529.4
18年度32.826.6
19年度32.026.0
前の2つの表を視覚化した画像

人件費に係るものは、平成19年度において32.0%と類似団体と比べて高い水準である。これは平成16年3月に10市町村が合併し、それぞれの職員を引き継いだことや、保育園・老人ホームを直営で運営していることなどが主な要因である。定員適正化計画により平成17年度から平成21年度にかけて10.56%(180人)の削減を目標とし、平成19年4月1日現在の進捗率は6.74%(115人)となっている。今後も行財政改革への取り組みを通じて人件費の削減に努める。

物件費

(平成19年度)
佐渡市12.7
全国市町村平均13.1
新潟県市町村平均12.6
類似団体内最大値17.5
類似団体内平均値12.9
類似団体内最小値6.8
類似団体内順位
(48団体中)
24位
(5年間の推移)
平成佐渡市類似団体内
平均値
15年度12.812.8
16年度11.313.4
17年度12.013.1
18年度11.812.8
19年度12.712.9
前の2つの表を視覚化した画像

扶助費

(平成19年度)
佐渡市3.7
全国市町村平均8.8
新潟県市町村平均6.6
類似団体内最大値8.4
類似団体内平均値6.6
類似団体内最小値3.7
類似団体内順位
(48団体中)
1位
(5年間の推移)
平成佐渡市類似団体内
平均値
15年度2.02.0
16年度3.65.4
17年度3.45.9
18年度3.76.4
19年度3.76.6
前の2つの表を視覚化した画像

扶助費に係るものは、3.7%と類似団体で最も低い水準となっている。経常収支比率における割合は昨年度と横ばいであるが、生活保護費に係る経費は上昇傾向であることから、生活保護の適正運営を進めていくことで上昇傾向に歯止めをかけるよう努める。

公債費以外

(平成19年度)
佐渡市64.8
全国市町村平均71.7
新潟県市町村平均70.5
類似団体内最大値78.6
類似団体内平均値70.0
類似団体内最小値49.5
類似団体内順位
(48団体中)
6位
(5年間の推移)
平成佐渡市類似団体内
平均値
15年度61.161.1
16年度60.873.1
17年度62.570.3
18年度62.469.2
19年度64.870.0
前の2つの表を視覚化した画像

公債費

(平成19年度)
佐渡市26.1
全国市町村平均20.3
新潟県市町村平均20.8
類似団体内最大値28.2
類似団体内平均値18.2
類似団体内最小値8.4
類似団体内順位
(48団体中)
44位
(5年間の推移)
平成佐渡市類似団体内
平均値
15年度26.026.0
16年度25.022.8
17年度23.718.3
18年度24.917.7
19年度26.118.2
前の2つの表を視覚化した画像

合併特例債の元金償還の開始や臨時財政対策債の償還が本格化したことにより、類団平均を7.9%上回り、公債費の負担は非常に重いものとなっている。公債費のピークは平成20年度となると見込まれ、非常に厳しい財政運営となることが予想される。そのため、事業の選択と集中により普通建設事業の抑制に努める。

補助費等

(平成19年度)
佐渡市4.7
全国市町村平均10.4
新潟県市町村平均10.1
類似団体内最大値26.0
類似団体内平均値12.9
類似団体内最小値2.9
類似団体内順位
(48団体中)
4位
(5年間の推移)
平成佐渡市類似団体内
平均値
15年度3.93.9
16年度3.67.4
17年度4.511.6
18年度4.612.6
19年度4.712.9
前の2つの表を視覚化した画像

その他

(平成19年度)
佐渡市11.7
全国市町村平均11.4
新潟県市町村平均14.2
類似団体内最大値20.7
類似団体内平均値11.6
類似団体内最小値5.9
類似団体内順位
(48団体中)
23位
(5年間の推移)
平成佐渡市類似団体内
平均値
15年度8.88.8
16年度9.311.8
17年度9.110.3
18年度9.510.8
19年度11.711.6
前の2つの表を視覚化した画像

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人件費および人件費に準ずる費用の分析

人件費および人件費に準ずる費用

 佐渡市決算額
(千円)
人口1人当たり決算額
佐渡市
(円)
類似団体平均
(円)
対比
(%)
人件費9,398,132142,14076,25686.4
賃金(物件費)706,55410,6863,957170.1
一部事務組合負担金(補助費等)42,3656419,523△93.3
公営企業(法適)等に対する繰出し
(補助費等)
50,2687606969.2
公営企業(法適)等に対する繰出し
(投資及び出資金・貸付金)
--2-
公営企業(法非適)等に対する繰出し
(繰出金)
433,7786,5612,646148.0
事業費支弁に係る職員の人件費
(投資的経費)
262,9863,9771,829117.4
△退職金△1,056,360△15,977△9,63865.8
合計9,837,723148,78885,26974.5

人口1人あたり決算額

佐渡市148,788
類似団体内最大値148,788
類似団体内平均値85,269
類似団体内最小値54,737
前の表を視覚化した画像

参考

 佐渡市類似団体平均対比(差引)
人口1,000人あたり
職員数(人)
19.308.4410.86
ラスパイレス指数90.496.3△5.9
注釈
  • ラスパイレス指数および職員数に係る項目については、平成19年地方公務員給与実態調査に基づくものである(以降の項目について同じ)。なお、平成19年度中に市町村合併を行った団体については、当該項目を「-」としている。

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公債費および公債費に準ずる費用の分析

公債費および公債費に準ずる費用(実質公債費比率の構成要素)

 佐渡市決算額
(千円)
人口1人当たり決算額
佐渡市
(円)
類似団体平均
(円)
対比
(%)
公債費充当一般財源等額
(繰上償還額及び満期一括償還地方債の元金に係る分を除く)
7,467,044112,93342,520165.6
満期一括償還地方債の一年当たりの
元金償還金に相当するもの(年度割相当額)等
--24-
公営企業債の償還の財源に
充てたと認められる繰入金
1,693,74725,61715,08069.9
一部事務組合等の起こした地方債に
充てたと認められる補助金
または負担金に充当する一般財源等額
--5,144-
債務負担行為に基づく支出のうち
公債費に準ずるものに充当する一般財源等額
486,4077,3572,856157.6
一時借入金利子
(同一団体における会計間の現金運用に係る利子は除く)
18,04827383,312.5
△地方債に係る元利償還金および準元利償還金に要する経費として普通交付税の額の算定に用いる基準財政需要額に算入された額△5,912,399△89,421△34,387160.0
合計3,752,84756,75931,24481.7
注釈
  • 平成20年4月1日以降の市町村合併により消滅した団体で実質公債費比率を算定していない団体については、「-」としている(以降の項目について同じ)。

人口1人あたり決算額

佐渡市56,759
類似団体内最大値60,380
類似団体内平均値31,244
類似団体内最小値9,469
前の表を視覚化した画像

参考:実質公債費比率および起債制限比率の推移

平成実質公債費比率起債制限比率
15年度-11.0
16年度-10.7
17年度14.210.6
18年度14.89.9
19年度16.49.8
前の表を視覚化した画像

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普通建設事業費の分析

普通建設事業費

普通建設事業費の人口1人当たりの決算額は類似団体を大きく上回っている。これは、市の重点施策として教育関連施設や消防本部庁舎の整備を行ったことなどが要因として挙げられる。今後も税収の大幅な増加は見込めない状況であることから、引き続き事業の選択と集中により普通建設事業費の抑制に努める。

 佐渡市決算額
(千円)
人口1人当たり決算額
佐渡市
(円)
増減率
(%)(A)
類似団体平均
(円)
増減率
(%)(B)
(A)引く(B)
平成15年度15,528,215221,784-221,784--
うち単独分7,103,758101,461-101,461--
平成16年度10,738,170155,605△29.896,880△56.326.5
うち単独分4,891,31470,879△30.165,296△35.65.5
平成17年度8,588,131126,188△18.957,030△41.122.2
うち単独分4,942,17972,6172.537,129△43.145.6
平成18年度8,141,505121,372△3.856,780△0.4△3.4
うち単独分4,517,38667,344△7.334,392△7.40.1
平成19年度8,182,837123,7592.060,5106.6△4.6
うち単独分5,098,03877,10414.533,757△1.816.3
過去5年間平均10,235,772149,742△10.198,597△18.28.1
うち単独分5,310,53577,881△4.154,407△17.613.5

人口1人あたり決算額の推移

平成佐渡市類似団体平均
15年度221,784221,784
16年度155,60596,880
17年度126,18857,030
18年度121,37256,780
19年度123,75960,510
前の表を視覚化した画像

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